大家好！小编今天给大家解答一下有关收到现金怎么冲减应付，以及分享几个收到的现金如何处理对应的知识点，希望对各位有所帮助，不要忘了收藏本站喔。
现金支付的怎么冲减费用
借：应收账款，(金额用红字或负数)贷：主营业务收入 (金额用红字或负数)销项税 (金额用红字或负数)再按销售发票做销售分录。
那么可以用利润分配未分配利润科目核算。如果是当期的费用，那么可以直接冲减费用。具体分录如下：贷：利润分配未分配或有关费用 借：相关科目比如现金或银行存款或其他往来科目等。
在用手工办法进行会计核算中，当发生某一项需要冲减成本费用的经济业务时，可以根据借贷记帐法“有借必有贷，借贷必相等”的记帐规则，作与费用支出相反的会计分录即可。
冲销上月发生的管理费用应做“管理费用”的借方红字，冲减当期损益。规范的做法是：借：管理费用--上缴管理费，贷：现金或银行存款。管理费用指企业行政管理部门为组织和管理、生产经营活动而发生的各项费用。
应付账款挂多了怎么冲
1、应付账款挂多了可以放到其他应付款中体现。转到其他应付款后，可以从银行存款中提相同金额的款项到库存现金（金额过大不建议提）。
2、借：应付账款贷：应收应付对冲 借：应收应付对冲—中转科目贷：应收账款 应收账款与应付账款根据企业实际情况是可以对冲的。比如两家企业相互进行采购，发生应收和应付账款，那么就可以相互抵消。
3、应付账款多计的，可以直接做红字凭证就可以了。
4、对这些预付账款逐笔进行核对，发现重复的或者错账要进行调账处理。具体方法就是按原先的会计分录，红字冲回；正确的欠款要正常挂账，你资金方便的时候当然应该尽快付给对方了。
多收钱下月冲减的会计分录怎么做?
借：银行存款（红字），贷：主营业务收入（红字），贷：应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）。同时冲减主营业务成本，分录如下：借：主营业成本（红字），贷：库存商品（红字）。
可以有两种处理方法：本月冲减多提的1元城建税：借：应交税费-城建税 贷：税金及附加 如本月有需计提的城建税，则本月少提1元城建税，等下月交纳完城建税后，应交税费-城建税科目就冲平了。
多付职工工资分录多付职工的工资，可以做往来，下月继续进行冲减。
财务费用的相关分录如下：发生手续费等费用时，借：财务费用—手续费，贷：银行存款，发生银行利息时，借：银行存款，借：财务费用—利息收入（负数）。如发生费用的相关冲减，只需要将上面的分录红冲就可以了。
冲减计提水电费会计分录如何写？对于企业发生的水电费，计提时，应按照使用部门计入相应的科目核算。
预收账款属于负债类科目，是指销售方向购货方收取的货物定金或部分货款。
应收账款怎么冲其他应付款?
1、借：应付账款 贷：应收应付对冲 借：应收应付对冲—中转科目 贷：应收账款 应收账款与应付账款根据企业实际情况是可以对冲的。比如两家企业相互进行采购，发生应收和应付账款，那么就可以相互抵消。
2、企业账上的其他应付款要冲平，一般是将该款项支付给对方，对于支付不了的，也可以计入到营业外收入进行冲减。
3、那就让应收账款回现金，用现金充其他应付款。
4、借：其他应付款——某某公司 贷：其他应收款——某某公司 金融学上，对冲（hedge）指特意减低另一项投资的风险的投资。它是一种在减低商业风险的同时仍然能在投资中获利的手法。
5、借：应付账款 贷：应收应付对冲 借：应收应付对冲—中转科目 贷：应收账款 应收应付对冲是指在同一客户对我公司既有应收款项又有应付款项的情况下，一公司将应收款项科目和应付款项科目进行同等金额的核销的动作。
6、其他应付款是指那些除了应付款以外的，即经营业务以外的应付账款。
如何冲其他应付款
1、冲销其他应付款的会计分录其他应付款属于往来科目，一般比如租入固定资产和包装物的租金押金、存入保证金等。
2、其他应付款挂账冲平方式如下：当该应付款不需要支付时，借：其他应付款，贷：营业外收入；其他应付款要冲平时，借：其他应付款；贷：银行存款、库存现金、实收资本等。
3、其他应付款冲平的处理为：当该应付款不需要支付时，借记“其他应付款”，贷记“营业外收入”；其他应付款要冲平时，借记“其他应付款”，贷记“银行存款”、“库存现金”、“实收资本”等。
4、其他应付款如何冲平：借：其他应付款，贷：银行存款、库存现金、实收资本等，其他应付款，是指应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付经营租入固定资产租金、应付租入包装物租金、存入保证金等。
5、由于债权人和债务人是同一人（老板），其他应收款和其他应付款可以对冲。
应付款减少的会计分录是怎么做的?
应付账款余额减少会计分录：借：应付账款，贷：银行存款、库存现金、应付票据等，应付账款是负债类科目，借方登记减少，贷方登记增加。
贷：应付账款等 如果你公司是小规模纳税人，无论有无发票，都只能 借：库存商品 贷：应付账款等 因为小规模纳税人不能抵扣进项税的。
应付账款冲减应收账款会计分录怎么写“应付账款”是负债类科目，借方记减少，贷方记增加。借方计是冲减应付账款，购货时缺货，查明原因是因为供货方少付，就是说明应付账款减少，刚好借方写应付账款冲减应付账款。
如果企业应付账款和应收账款明细都属于同一个客户的话，二者之间可以相互冲减。否则不可做相互冲减的分录，会计分录如下：借：应付账款，借：其他应付款（差额），贷：应收账款。
其他应收款增加，应付账款减少，不能做会计分录。因为不符合会计恒等式即会“资产=负债+所有者权益”。其他应收款属于资产类，而应付账款属于负债类，会计恒等式左边增加，右边减小，破坏恒等式，因此不成立。
管理费用属于费用类科目，借方表示增加，贷方表示减少。
以上内容就是解答有关收到现金怎么冲减应付的详细内容了，我相信这篇文章可以为您解决一些疑惑，有任何问题欢迎留言反馈，谢谢阅读。
微信扫一扫打赏
