各位访客大家好!今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于预收大于应收怎么处理的问题，于是小编就整理了几个相关介绍的解答，让我们一起看看吧，希望对你有帮助
应收帐款怎么是负值?
1、原因可能有以下几点：没有设置预收账款的中小企业，可能因预收货款等原因形成应收账款的负数余额。
2、错误录入：如果财务人员或系统在账务处理中出现错误，可能会导致应收账款出现负数。例如，将收款金额错误地输入为负数。贷方错位：应收账款通常在财务报表中以借方记录，表示应收款项的增加。
3、应收账款为负数的原因预收货款的原因。货已发出、货款已收到，但没有开销售收入的发票。记账错误等原因造成。
4、应收账款为负的可能情况包括哪些？退款：如果企业或个人将之前收到的款项退回，可能会导致应收账款为负。这可能是由于客户退货，退款或取消。折扣：企业或个人为鼓励销售或解决纠纷，可以向客户打折或提供价格。
5、应收账款为负数，可以理解为资产项目为负数，是企业的负债。应收账款为负数的原因包括：预收货款的原因；货已发出且货款已收到，但没有开销售收入的发票；记账错误等原因造成。
到工程决算时,若预收款项不足,则将差额计入应收账款,若预收款项超出,则...
根据你的意思，我认为：你是建筑企业。从前按结点与开发商结算工程款，没有开发票。现在刚才结束，已决算。你需要开发票给对方。
到工程决算时，若预收款项不足，则将差额计入应收账款，若预收款项超出，则退回该客户即可。
预收账款较少的企业可以计入“应收账款”科目预收帐款较少的企业可以不设置“预收帐款”科目，待预收帐款发生时可以记入“应付帐款”科目的贷方。
票据面值大于应收款怎么做账
1、收到客户出具的银行承兑汇票时，借：应收票据，贷：应收账款；汇票到期入账时，借：银行存款，贷：应收票据。
2、借：应收票据贷：主营业务收入 应缴税费 预付账款 （金额多出部分留作预收款） 营业外收入 （金额多出部分不还了）金额多出部分是不是增值税款啊，增值税是价外税。
3、银行承兑汇票面值过大，多出的钱一般计入财务费用。但也得看承兑的汇票钱用在什么地方，如果是用在购入固定资产没有完工，计入在建工程中。
4、应收票据主要是由付款人或收款人签发、由付款人承兑、到期无条件付款的一种书面凭证。
5、应收账款的转让 应收账款转让后，若附追偿权，按短期借款处理；借：银行存款 贷：财务费用 贷：短期借款 应收票据到期进账：借：银行存款，贷：应收票据，应收账款收回的时候：借：银行存款，贷：应收票据。
6、应收票据取得的核算 取得应收票据时，无论是商业承兑汇票还是银行承兑汇票，无论是带息商业汇票还是不带息商业汇票，均应按其面值入账。
有没有这种情况,客户的应收票据大于应收账款,如果有如何清账呢?_百度...
1、第三，应收票据是否按期收回，如未按期收回到期票据，要查明原因，及时所要票款。
2、觉得应先和收款方协商好，等收款方收到汇票后把多出的货款再汇回你单位账户上。最好能根据原来的购销合同再补一份说明，把事情记录清楚，购销双方签字，应该就可以了。
3、收到客户出具的银行承兑汇票时，借：应收票据，贷：应收账款；汇票到期入账时，借：银行存款，贷：应收票据。
4、应收账款与应收票据都是销售过程中产生的应收款项，最大区别就是看有没有收到商业汇票。 分别从两个科目概念进行比较： （1）应收票据是指企业持有的未到期或未兑现的商业票据。
跪求大神们帮办忙啊!预收账款和何预付账款金额太大,如果冲销??_百度知...
1、不能对冲。预收账款是收了客户要发货的，预防账款是付了款要进货的。
2、首先，会计原理上 应收账款和预收账款，应收账款和预付账款是可以对冲的，但最好不要频繁的去对冲，否则会导致账面不清晰，带来查询的麻烦。
3、贷：预付款项 借：预收账款 贷：应收账款 如果支付了预付款而不记账，会造成资金已经支出，但账上没有体现，这样容易造成实际资金和会计记载不符。
4、预收账款和预付账款区别预收账款科目属于负债类科目，增加记贷方，减少记借方；预付账款属于资产类科目，增加记借方，减少记贷方。
以上内容就是解答有关预收大于应收怎么处理的详细内容了，我相信这篇文章可以为您解决一些疑惑，有任何问题欢迎留言反馈，谢谢阅读。
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